אחרי עזיבת עבודה קרן ההשתלמות נשארת שלכם במלואה, ממשיכה לצבור תשואה, והוותק של 6 שנים לנזילות ממשיך לרוץ גם בלי הפקדות חדשות. מה שנפסק הוא רק ההפקדות, כי הן מגיעות דרך המעסיק. דמי הניהול ממשיכים להיגבות מהצבירה כרגיל: על 80,000 ₪ בחציון השוק של 0.52% זה 416 ₪ בשנה, לפי חישוב של פיננסיקו על נתוני גמל-נט לאוגוסט 2026.
יום אחרי שסיימתם לעבוד, הקרן עדיין שם, עם אותם 6 שנות ותק שהתחילו להיספר בהפקדה הראשונה. אף אחד לא סוגר אותה, המעסיק לא לוקח ממנה כלום, וגם אם פוטרתם ולא התפטרתם זה לא משנה שום דבר בקרן ההשתלמות. היא רשומה על שמכם מהיום הראשון.
מה שכן משתנה זה שני דברים: ההפקדות נפסקות, והקרן עוברת להיות מה שנקרא בשפה המקצועית חשבון לא פעיל.
6 השנים ממשיכות להיספר
הוותק לנזילות נספר מסוף החודש של ההפקדה הראשונה, והוא לא תלוי בשאלה אם ממשיכים להפקיד. קרן שנפתחה במרץ 2022 תהיה נזילה במרץ 2028, גם אם ההפקדה האחרונה אליה נכנסה ב-2024.
זאת נקודה שהרבה אנשים לא יודעים, והיא משנה החלטות. מי שעזב עבודה אחרי ארבע שנים ומתלבט אם למשוך את הקרן, צריך לדעת שנשארו לו שנתיים בלבד עד שהכסף יהיה פטור לגמרי, וששנתיים ההמתנה האלה לא דורשות ממנו לעשות כלום.
מחשבים לפי הנתונים שהזנתם.
מאיפה מגיע המס
| מטרה | ותק נדרש | התאריך | מצב |
|---|
המודל: הוותק נספר מסוף החודש שבו בוצעה ההפקדה הראשונה. הקרן נזילה אחרי 6 שנים לכל מטרה, ואחרי 3 שנים למימון השתלמות ולימודים או למי שהגיע לגיל פרישה. במשיכה לפני המועד חייבים במס לפי מדרגת המס השולית: החלק של המעסיק וכל הרווחים. החלק של העובד כבר מוסה בשכר ולכן אינו ממוסה שוב. הקופה לא יודעת את המדרגה שלכם ועשויה לנכות 47%, ואת ההפרש מחזירים דרך אישור מפקיד שומה מראש או בקשה להחזר מס בסוף השנה. העברה מקרן לקרן שומרת על הוותק. הנתונים נכונים ל-2026, מקור: כל זכות, פקודת מס הכנסה. תחזית, לא ייעוץ.
הזינו את תאריך ההפקדה הראשונה ותראו את התאריך המדויק. אצל מי שיש שתי קרנות מהעבר, לכל אחת תאריך משלה.
ויש כאן עוד דבר שקל לפספס. אם המעסיק העביר בשעתו הפקדה רטרואקטיבית, הוותק מתחיל מהחודש המוקדם ביותר באותה שנת מס שעבורו הופקד, וזה יכול להזיז את תאריך הנזילות כמה חודשים אחורה לטובתכם. בדוח השנתי של הקרן רואים את החודש שבו נכנסה ההפקדה הראשונה בפועל, ולא את היום שבו חתמתם על טופס ההצטרפות, ובין השניים יש לפעמים פער של חודשיים שלושה. מי שמתכנן משיכה סביב תאריך מסוים יבדוק את זה קודם ולא יניח.
למה נוצרות שתי קרנות?
כי המעסיק החדש פותח קרן אצל הגוף שהוא עובד איתו, ולא ממשיך להפקיד לקרן הישנה שלכם. זה קורה כמעט תמיד כברירת מחדל, ואף אחד לא שואל אתכם.
ואפשר לבקש אחרת. בטופס הצטרפות אצל המעסיק החדש יש שדה שבו כותבים לאיזו קרן להפקיד, ומי שממלא שם את הקרן הקיימת שלו ממשיך עם אותה קרן ואותו ותק. בפועל רוב האנשים חותמים על מה שנותנים להם, ומגלים את הקרן השנייה רק בדוח השנתי.
שתי קרנות זה לא אסון, וזה גם לא תמיד רע. אם הקרן הישנה יושבת בתנאים טובים, למשל בקרן ארגונית עם דמי ניהול של 0.20%, אין שום סיבה להזיז אותה. אם היא יקרה, כדאי לנייד אותה אל החדשה: הניוד לוקח עד 10 ימי עסקים, לא עולה כלום והוותק נשמר במלואו.
דמי ניהול בקרן שאין בה תנועה
הם ממשיכים להיגבות. זאת הנקודה היחידה שבה קרן נשכחת באמת עולה לכם כסף: אין הפקדות חדשות, אבל אחוז דמי הניהול יורד מהצבירה כל חודש בדיוק כמו קודם. על צבירה של 80,000 ₪ בדמי ניהול חציוניים של 0.52% זה 416 ₪ בשנה, ועל קרן יקרה של 1.02% זה 816 ₪.
בפנסיה יש הוראה שמגבילה דמי ניהול בחשבונות לא פעילים. בקרן השתלמות לא מצאנו הוראה מקבילה, וזאת בדיקה שעשינו בעצמנו ולא מצאנו לה מקור רשמי שסותר, כך שייתכן שיש הסדר שלא איתרנו. המשמעות המעשית, בכל מקרה, היא שההסדר שסגרתם פעם ממשיך לחול, לטוב ולרע. אם הוא היה טוב כי המעסיק סגר הסדר קבוצתי, שווה לבדוק אם הוא ממשיך לחול עליכם גם אחרי שעזבתם: לפעמים ההנחה הקבוצתית תלויה בהיותכם עובדים של אותו מקום, ולפעמים לא. זאת שאלה אחת למוקד, והתשובה שלה יכולה להיות שווה כמה מאות שקלים בשנה.
חשבון רדום
חשבון נחשב רדום כשעברו עשר שנים מאז הפעולה או ההוראה האחרונה של העמית, לפי ההגדרה של רשות שוק ההון. עשר שנים זה הרבה, אבל קרן ממקום עבודה ראשון בגיל 25 מגיעה לשם בשקט.
תאתרו את הקרנות מהעבר
העמית התחלף בינתיים בשלוש עבודות, הכתובת שרשומה בקופה היא של דירה ששכר פעם, והדוח השנתי מגיע לתיבת דואר שכבר לא שלו. כך נוצר המצב שבו כסף אמיתי, לפעמים עשרות אלפי שקלים, יושב אצל גוף מוסדי שאין לו דרך להשיג את הבעלים שלו. בדיוק בשביל זה המדינה בנתה מנועי איתור, והם עובדים.
שני כלים ממשלתיים חינמיים עושים את זה, ושניהם עובדים עם תעודת זהות והזדהות מקוונת.
- הר הכסף של משרד האוצר מאתר חשבונות וכספים ששכחתם, כולל קרנות השתלמות, קופות גמל וביטוחים.
- מנוע איתור החיסכון הפנסיוני של רשות שוק ההון מציג את כל החשבונות הפנסיוניים שרשומים על שמכם.
אחרי שמצאתם, הפעולה הראשונה היא לא למשוך אלא לבדוק שלושה דברים: מה דמי הניהול, באיזה מסלול הכסף יושב, ומתי הקרן נזילה. רק אחר כך להחליט אם להשאיר, לנייד או למשוך.
ואם מצאתם קרן ישנה שכבר נזילה, אל תמהרו לסגור אותה. היא ממשיכה לצבור תשואה פטורה ממס בלי שתעשו כלום, וזה האפיק היחיד בישראל שבו זה נכון. מי שמושך אותה כדי “לסדר את הניירת” מוותר על ההטבה לתמיד, כי להחזיר כסף לקרן אפשר רק במסגרת תקרות ההפקדה של אותה שנה, 18,854 ₪ לשכיר נכון ל-2026, ורק דרך מעסיק או כעצמאי.
שאלות נפוצות על קרן השתלמות אחרי עזיבת עבודה
מה קורה לקרן השתלמות כשעוזבים עבודה?
היא נשארת על שמכם, ממשיכה להיות מושקעת ולצבור תשואה, והוותק לנזילות ממשיך להיספר. רק ההפקדות נפסקות, כי הן מגיעות דרך המעסיק.
הוותק מתאפס כשמפסיקים להפקיד?
לא. שש השנים נספרות מסוף החודש של ההפקדה הראשונה ולא מהאחרונה, וההפסקה בהפקדות לא משנה את התאריך.
המעסיק החדש יכול להפקיד לקרן הישנה שלי?
כן, אם תבקשו בטופס ההצטרפות. ברירת המחדל היא לפתוח קרן חדשה אצל הספק של המעסיק, ולכן צריך לומר את זה מראש.
משלמים דמי ניהול על קרן לא פעילה?
משלמים, ובאותו שיעור מהצבירה כמו קודם. על 80,000 ₪ בדמי ניהול חציוניים של 0.52% זה 416 ₪ בשנה, גם בלי שנכנס אליה שקל חדש.
איך מוצאים קרן השתלמות ישנה?
דרך הר הכסף של משרד האוצר או מנוע איתור החיסכון הפנסיוני של רשות שוק ההון. שניהם חינמיים ודורשים הזדהות עם תעודת זהות.
אפשר להמשיך להפקיד לקרן בעצמי אחרי שעזבתי?
לא כשכיר. הפקדה לקרן השתלמות נעשית דרך מעסיק, ומי שעבר לעבוד כעצמאי פותח קרן במעמד עצמאי עם תקרות משלה.
קראו גם
- ניוד קרן השתלמות: 10 ימי עסקים
- מחשבון נזילות קרן השתלמות
- משיכת קרן השתלמות: איך ומתי
- דמי ניהול: כמה באמת משלמים
- קרן השתלמות לעצמאים
המדריך הזה מיועד ל: צעירים 18–26 · בוגרים 26–60 · גיל פרישה
