ניוד קרן השתלמות לחברה מנהלת אחרת לוקח עד 10 ימי עסקים מקבלת בקשה מלאה, לפי תקנה 5 לתקנות העברת כספים בין קופות גמל (נכון ל-2026). הוותק לנזילות נשמר במלואו, אין עמלה ואין אירוע מס, אבל את הקרן מעבירים תמיד במלואה: ניוד חלקי אינו אפשרי.
10 ימי עסקים. זה הזמן שהחוק נותן לקופה המעבירה מרגע שהתקבלה אצלה בקשה מלאה ותקינה, לפי תקנה 5 לתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל)(העברת כספים בין קופות גמל), תשס"ח-2008. הממונה על שוק ההון רשאי לאשר דחייה של עוד 20 ימי עסקים במקרים חריגים, וזה באמת חריג.
הסיבה לנייד היא כמעט תמיד אחת: דמי ניהול. החציון בשוק הוא 0.52% והטווח נע בין 0.11% ל-1.02% ב-243 מסלולים, לפי חישוב של פיננסיקו על נתוני גמל-נט לאוגוסט 2026, ומי שיושב בקצה היקר משלם על זה כל שנה בלי לראות את החיוב.
הוותק עובר איתכם
זה הפחד הכי נפוץ בנושא, והוא מיותר. תקנה 2(ב) קובעת שכל מועדי התשלום לקופה המעבירה ייחשבו כמועדי התשלום לקופה המקבלת. כלומר מי שצבר חמש שנים בגוף אחד והעביר את הקרן לגוף אחר יוכל למשוך שנה אחרי כן, בדיוק כאילו לא זז.
מה שכן שובר את הוותק זה משיכה. מי שמושך את הכול ופותח קרן חדשה במקום העבודה הבא מתחיל את שש השנים מאפס, וזאת הטעות היקרה בתחום הזה. המחשבון מראה את ההפרש: הזינו את תאריך ההפקדה הראשונה בקרן הקיימת ותראו מתי היא נזילה, ואז דמיינו את אותו תאריך נדחה בשש שנים.
מחשבים לפי הנתונים שהזנתם.
מאיפה מגיע המס
| מטרה | ותק נדרש | התאריך | מצב |
|---|
המודל: הוותק נספר מסוף החודש שבו בוצעה ההפקדה הראשונה. הקרן נזילה אחרי 6 שנים לכל מטרה, ואחרי 3 שנים למימון השתלמות ולימודים או למי שהגיע לגיל פרישה. במשיכה לפני המועד חייבים במס לפי מדרגת המס השולית: החלק של המעסיק וכל הרווחים. החלק של העובד כבר מוסה בשכר ולכן אינו ממוסה שוב. הקופה לא יודעת את המדרגה שלכם ועשויה לנכות 47%, ואת ההפרש מחזירים דרך אישור מפקיד שומה מראש או בקשה להחזר מס בסוף השנה. העברה מקרן לקרן שומרת על הוותק. הנתונים נכונים ל-2026, מקור: כל זכות, פקודת מס הכנסה. תחזית, לא ייעוץ.
ההפרש בין שני התאריכים האלה הוא כל מה שיש בהחלטה הזאת. שש שנים.
מעבירים 100% או כלום
בקופת גמל רגילה אפשר להעביר חלק מהכסף. בקרן השתלמות אי אפשר: תקנה 9(ג) מחייבת להעביר את מלוא היתרה. מי שרוצה לפצל בין שני גופים יצטרך להחזיק שתי קרנות נפרדות, אחת פעילה שאליה נכנסות ההפקדות החדשות ואחת ישנה שנשארת במקומה.
וזה אגב פתרון לגיטימי לגמרי, והוא נפוץ יותר ממה שנדמה. עובד שהחליף מקום עבודה וקיבל קרן חדשה אצל הספק של המעסיק החדש יכול פשוט להשאיר את הישנה בגוף שלה, ולא לנייד כלום. שתי הקרנות ממשיכות לצבור תשואה, בכל אחת יש ותק משלה, וכל אחת נזילה בתאריך שלה. החיסרון היחיד הוא שצריך לעקוב אחרי שתיהן, ובפועל רוב האנשים שוכחים את הישנה. הפתרון הזה מתאים למי שהקרן הישנה שלו יושבת בתנאים טובים במיוחד, למשל בקרן ארגונית עם דמי ניהול של 0.20% לעומת חציון של 0.56% בשאר השוק נכון לאוגוסט 2026, ואין שום היגיון להעביר משם כסף לגוף מסחרי רק כדי שהכול יהיה במקום אחד. במקרה ההפוך, כשהקרן הישנה יקרה, עדיף לנייד אותה אל החדשה ולסיים עם זה.
כמה זה עולה?
כלום. ההעברה מתבצעת ישירות בין הגופים המנהלים, בלי שהכסף עובר דרככם ובלי שאתם נדרשים לפתוח חשבון ביניים או להמציא אישור כלשהו, ואין עליה עמלה. גם אירוע מס אין כאן: הכסף לא נמשך אלא מועבר, ולכן אין ניכוי במקור ואין דיווח לרשות המסים.
יש בכל זאת עלות אחת שלא כתובה בשום מקום, והיא ימי השוק. הכסף נמכר בקופה הישנה ונרכש בחדשה, ובין שני המועדים הוא לא מושקע. בשוק עולה זה מפסיד תשואה, בשוק יורד זה חוסך אותה, ואי אפשר לתזמן את זה מראש. התקנות מכסות את המקרה שבו הקופה המעבירה מאחרת: לפי תקנה 6 היא משלמת ריבית פיגורים, ואם הפער בתשואות בין הקופות גדול ממנה, היא משלימה את ההפרש תוך 15 ימי עסקים.
מה עם המעסיק
אם הקרן פעילה ומקבלת הפקדות, צריך לעדכן גם את מחלקת השכר לאן להעביר אותן מהחודש הבא. הניוד מזיז את הצבירה, לא את הוראת התשלום. זאת הנקודה שמפילה אנשים: הכסף הישן עבר, ההפקדות החדשות ממשיכות לזרום לקופה הישנה, ואחרי חצי שנה מתגלות שתי קרנות במקום אחת.
אצל מעסיקים גדולים העדכון הזה עובר דרך טופס פנימי ולוקח חודש עד שהוא נכנס לתוקף, ובחודש הביניים ההפקדה עדיין הולכת לכתובת הישנה. זה לא נורא ולא מאבד כסף, אבל כדאי לדעת שזה יקרה ולא להיבהל מהדוח הראשון.
תבדקו שלושה דברים לפני שאתם חותמים
ראשון, מה דמי הניהול שסוכמו אתכם בגוף החדש, בכתב ולא בטלפון. המספר שמופיע באתר הוא ממוצע בפועל של כל המסלול, לא הצעה אישית.
שני, לאיזה מסלול נכנס הכסף בגוף החדש. ברירת המחדל שם לא בהכרח מקבילה למסלול שהייתם בו, ואפשר למצוא את עצמכם עם חשיפה למניות אחרת לגמרי בלי לשים לב.
שלישי, אם יש בקרן הישנה הלוואה כנגד הצבירה, היא צריכה להיסגר לפני הניוד או לעבור הסדר מול הגוף החדש. בפועל זה בדרך כלל אומר שצריך לסלק אותה.
ואז, לפני שמנתקים מגע עם הגוף הישן, שווה פשוט להתקשר אליו ולהגיד שאתם מניידים ולמה. במקרים רבים ההצעה שמגיעה אחרי השיחה הזאת מייתרת את כל התהליך, ולוקח חמש דקות לגלות את זה.
ואם ההצעה כן מגיעה, בקשו אותה בכתב ובדקו שהיא נכנסה לדוח הרבעוני הבא. הסכמה בעל פה שלא תועדה נעלמת בדיוק כשמנסים להסתמך עליה.
שאלות נפוצות על ניוד קרן השתלמות
כמה זמן לוקח ניוד קרן השתלמות?
עד 10 ימי עסקים מרגע שהקופה המעבירה קיבלה בקשה מלאה ותקינה, לפי תקנה 5 לתקנות העברת כספים בין קופות גמל. במקרים חריגים ובאישור הממונה אפשר להוסיף עוד 20 ימי עסקים.
הניוד מאפס את הוותק לנזילות?
לא. תקנה 2(ב) קובעת שמועדי התשלום לקופה המעבירה נחשבים כמועדי התשלום לקופה המקבלת, כך שהוותק עובר במלואו.
אפשר לנייד רק חלק מהכסף?
לא בקרן השתלמות. תקנה 9(ג) מחייבת העברה של מלוא היתרה. מי שרוצה לפצל בין גופים מחזיק שתי קרנות נפרדות.
יש עמלה על ניוד?
אין. ההעברה נעשית ישירות בין הגופים המנהלים ואינה אירוע מס.
מה קורה אם הקופה מאחרת?
לפי תקנה 6 היא משלמת לקופה המקבלת ריבית פיגורים, ואם הפרש התשואות בין הקופות גדול מהריבית, היא משלימה את ההפרש תוך 15 ימי עסקים.
כדאי לנייד קרן שכבר נזילה?
תלוי בדמי הניהול ובמסלול, ולא בנזילות עצמה. קרן נזילה ממשיכה לצבור תשואה פטורה ממס, והניוד לא משנה את מעמדה.
קראו גם
- דמי ניהול קרן השתלמות: כמה משלמים באמת
- השוואת כל מסלולי קרנות ההשתלמות
- מחשבון נזילות קרן השתלמות
- מה קורה לקרן אחרי עזיבת עבודה
- מסלולי ההשקעה בקרן השתלמות
המדריך הזה מיועד ל: צעירים 18–26 · בוגרים 26–60 · גיל פרישה
